1.Extra formatie Energietransitie (verhoging SOK)
Effect extra formatie voor energietransitie. In de voorjaarsrapportage is rekening gehouden met de basis percentages terwijl voor energietransitie een percentage van 24% geldt.
2. Exploitatielasten oude Stadskantoor
Door de vertraging in de overgang naar het Cultuurhuis zijn er nog kosten gemaakt voor het stadskantoor. Deze worden gedekt uit de bestemmingsreserve De Klepper.
3. Minder projecturen
De huidige prognose laat zien dat er voor Oudewater afgerond 1.100 uren te weinig worden geschreven over 2026. Dit wordt met name veroorzaakt door langdurig zoeken en zwangerschappen. In eerdere jaren kwam het tekort op projecturen volledig ten laste van gemeente Woerden, maar door de vernieuwde samenwerkingsovereenkomst worden de voor- en nadelen afgerekend conform het vastgestelde percentage met gemeente Oudewater.
4. Benchmark
In 2026 is opdracht gegeven aan Berenschot voor het uitvoeren van een benchmark. Met dit onderzoek wordt de formatie van Woerden/ Oudewater vergeleken met die van andere, vergelijkbare gemeenten. Deze informatie is nodig om de omvang van het personeelsbestand van de gemeente te kunnen duiden: waar zitten we op de benchmark en waar wijken we daarvan af? In het programma "duurzame en realistische begroting 2028" wordt gebruik gemaakt van het resultaat van de benchmark. Aanvullend wordt onderzoek gedaan naar een systematiek voor een mogelijk automatische koppeling van de salarisuitgaven aan ontwikkelingen binnen de gemeente. Het resultaat van dit onderzoek zal aan het bestuur voor besluitvorming worden voorgelegd. De uitgaven voor deze onderzoeken bedragen voor Oudewater 11.000 en deze waren niet begroot.
5. Proces duurzaam begroten
Richting kadernota 2028 wordt ingezet op duurzamer en realistischer begroten. Om dit te bereiken wordt een programma opgezet dat loopt langs een aantal sporen: de ontwikkeling van de grootste uitgavenposten, het doen van financieel technische keuzes, en het doen van voorstellen voor ombuigingen en budgetaanpassingen. Daarnaast wordt ook gewerkt aan een visie op Oudewater 2040 waarin wordt geschetst tot wat voor soort gemeente Oudewater zich de komende jaren wil ontwikkelen. Het realiseren van dit programma vraagt veel ambtelijke capaciteit, maar ook zal externe inzet nodig zijn. Niet alleen om het programma te managen, maar ook om onderwerpen uit te kunnen diepen. Hiervoor wordt geraamd dat in 2026 een bedrag van ongeveer € 22.000 nodig zal zijn. Mogelijk dat in de VJR 2027 een aanvraag voor aanvullende middelen zal worden gedaan.